- Possuir faturamento que exceda a R$ 3,6 milhões no ano calendário vigente ou no anterior.
- Possuir um ou mais sócios com participação superior a 10% em empresa de Lucro Presumido ou Lucro Real e a soma do faturamento de todas empresas não ultrapasse R$ 3,6 milhões;
- Possuir um dos sócios com mais de uma empresa optante pelo Simples e a soma dos faturamentos de todas suas empresas ultrapassa R$3,6 milhões
- Ter uma pessoa jurídica (CNPJ) como sócio;
- Ter participação como sócias em outras sociedades;
- Possuir débitos com o Instituto Nacional do Seguro Social (INSS), ou com as Fazendas Públicas Federal, Estadual ou Municipal, cuja exigibilidade não esteja suspensa;
- Possuir Filial ou representante de Empresa com sede no exterior;
- Ser uma Cooperativa (salvo as de consumo), sociedade por ação (S/A), ONGs, Oscip, bancos, financeiras ou gestoras de créditos / ativos;
- Não ser uma Empresas resultante ou remanescente de cisão ou qualquer outra forma de desmembramento de pessoa jurídica que tenha ocorrido em um dos 5 anos-calendário anteriores