- Primeiramente acesse o site: https://notacarioca.rio.gov.br/capa.aspx
1. Clique em "Acesso ao sistema"
2A. Se você possui certificado digital A1 ou A3, clique no "logo da ICP Brasil"
2B. Caso contrário, acesse com seu CNPJ e senha
3. Clique em "Emissão de NFS-e"
4. Selecione a opção "Contribuinte sujeito a tributação normal"
5. Selecione "Tributado no município".
6. Selecione o apelido do cliente já cadastrado ou insira o CNPJ da empresa.
7. Informe qual atividade é referente a nota fiscal emitida (maioria dos casos não é necessário alterar).
Dica: Apenas altere a atividade da nota fiscal se tiver certeza do que está fazendo.
8. Deixe o campo "Aliq. (%)" preenchido por padrão do sistema.
9. Insira a descrição do serviço prestado.
Sugestão: "Serviços prestados em [atividade] no período de [mm/aaaa]."
10. Nos campos dos impostos, preencha com o valor (em Reais) as devidas retenções na nota fiscal.
Dica: Como faço para saber se existe retenção?
Simples! Vamos lá: Os valores dos impostos serão sempre calculados do valor bruto do serviço.
a) valor menor que R$ 215,05:
- sem retenção (deixe todos campos em branco);
b) valores entre R$215,05 e R$ 666,67:
- CSLL: calcule 1,0% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- COFINS: calcule 3,0% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- PIS: calcule 0,65% sobre o valor bruto da nota fiscal.
c) valores acima de R$ 666,67::
- IR: calcule 1,5% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- CSLL: calcule 1,0% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- COFINS: calcule 3,0% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- PIS: calcule 0,65% sobre o valor bruto da nota fiscal.
d) caso seja emitida mais de uma NFS-e para o mesmo cliente
no mês, deverá ser somado os valores e se a soma for maior que os R$ 5.000,00,
deverão ser retidos todos os impostos sobre o montante da soma. Caso a retenção
for maior que o valor a ser pago na última NFS-e, a retenção deverá respeitar o
valor do pagamento.
11. Insira o valor da nota fiscal.
Dica: Coloque o valor do serviço combinado com o cliente.
12. No campo "ISS retido":
Opção padrão: "NÃO";
Apenas marque "SIM" se orientado pelo cliente. Isto significa que o ISS será retido pelo seu cliente o valor do imposto já será descontado na sua nota fiscal.
13. Clique em "Prever" e, em seguida, em "Emitir".
Pronto Finalizado!